# Entender cómo la nota recibe el CFOP y los impuestos > Vea el orden en que Odoo elige la operación fiscal, la línea de la operación, el CFOP, los impuestos y los mensajes de cada ítem de la nota. Fonte: https://docs.kmee.com.br/es/odoo/localizacoes/brasil/tributacao/como-a-nota-recebe-cfop-e-impostos/ Vea el orden en que Odoo elige la operación fiscal, la línea de la operación, el CFOP, los impuestos y los mensajes de cada ítem de la nota, y sepa qué registro cambiar cuando un valor tiene que ser otro. ## Antes de comenzar Use un usuario con el perfil de responsable fiscal. Tenga a mano una factura en borrador con un cliente y un producto conocidos: cada etapa de esta guía puede revisarse en ella antes de emitir la nota. ## Paso a paso ### 1. Comience por los tres registros La decisión parte de tres registros. - De la **empresa** salen la UF de origen, el régimen tributario y el reglamento del ICMS. - Del **cliente o proveedor** salen la UF, el país, el campo **Contribuyente del ICMS**, el perfil fiscal y la **Operación de consumo final**. - Del **producto** salen el tipo fiscal, el origen, el NCM y el CEST. El tipo fiscal y el origen del producto se guardan por empresa. En un grupo con varias empresas, revise la pestaña Fiscal del producto con cada empresa activa. ### 2. La operación fiscal viene del pedido El pedido de venta se abre con la operación predeterminada de ventas de la empresa, y el pedido de compra con la operación predeterminada de compras. La transferencia de inventario usa la operación del tipo de operación del inventario. En la factura manual, elija el **Tipo de documento** y después la **Operación fiscal**. Solo las operaciones **Aprobadas** aparecen para elegir. La operación da a la nota la naturaleza de la operación, que es el propio nombre de la operación, la finalidad y el diario. ### 3. La línea de la operación es la que mejor coincide con el ítem Cada operación tiene líneas, como **Revenda**, **Revenda ST** y **Revenda não Contribuinte**. Para cada ítem, Odoo descarta las líneas cuyas condiciones no coinciden con la nota: el régimen de la empresa y el del tercero, el **Contribuyente del ICMS** del tercero, el **Tipo fiscal del producto**, el impuesto del producto (ICMS o ISSQN) y el **Origen**. Una condición en blanco coincide con todo. Entre las líneas que quedan, gana la que tiene más condiciones completadas. Cuando la operación tiene una línea con ST, los productos que el reglamento del ICMS sujeta a la sustitución tributaria en ese destino van a la línea con ST. La línea elegida aparece en la columna **Línea de operación** del ítem de la factura. ### 4. El CFOP sale de la UF y del país del cliente La línea elegida tiene tres CFOP. El cliente de la misma UF de la empresa recibe el **CFOP interno**, el cliente de otra UF recibe el **CFOP externo** y el cliente de otro país recibe el **CFOP exterior**. Vale la dirección de facturación del cliente. Ejemplo: Guatambu Móveis, en São Paulo, vende una mesa comprada para reventa a un cliente contribuyente de Porto Alegre. La línea **Revenda** gana y el ítem sale con CFOP 6102, venta de mercancía adquirida de terceros a otra UF. Para un cliente contribuyente de la capital paulista, la misma línea da 5102. La numeración del CFOP sigue el Convenio sin número del 15/12/1970, con la redacción del Ajuste SINIEF 07/2001. ### 5. Los impuestos vienen en capas Para cada impuesto, Odoo lee seis lugares en este orden, y la última capa que tenga una regla para ese impuesto gana: 1. las reglas de la empresa; 2. el NCM del producto, para IPI, PIS y COFINS; 3. el **Reglamento del ICMS**, para ICMS, ST y FCP por UF de origen y de destino; 4. la pestaña **Definiciones fiscales** de la línea de la operación; 5. el CFOP; 6. el perfil fiscal del tercero. En las empresas del Simples Nacional, el ICMS viene de la empresa, de la línea de la operación, del CFOP o del perfil. Al final, un producto gravado por el ICMS queda sin ISSQN, y un servicio gravado por el ISSQN queda sin ICMS. ### 6. Dentro del reglamento del ICMS, gana la regla más específica En el **Reglamento del ICMS**, entre las reglas aprobadas de la UF de la empresa para la UF del cliente, Odoo prefiere la regla de beneficio, después la regla con NCM, CEST o producto, y por último la regla general. Ejemplo: de São Paulo a São Paulo, la regla general es de 18%. Un producto cuyo NCM está en una regla propia de 12% sale con 12%. Para Rio Grande do Sul y para Minas Gerais, la regla interestatal es de 12%, y para Mato Grosso es de 7%, conforme a la Resolución 22/1989 del Senado Federal. Un producto importado en venta a otra UF usa la alícuota de 4% de la Resolución 13/2012 del Senado Federal. ### 7. Revise el resultado en la factura, en el XML y en el DANFE En la factura en borrador, la columna **Impuestos fiscales** del ítem muestra los impuestos elegidos, como ICMS 12%, PIS 0,65% y COFINS 3%. Abra el ítem para ver el CFOP, el CST, la base y el valor de cada impuesto. Después de confirmar, abra el XML: el CFOP está en prod/CFOP (CFOP del ítem), el ICMS en el grupo ICMS del ítem y el DIFAL en el grupo ICMSUFDest (ICMS del estado de destino). En el DANFE, el CFOP, el CST y las alícuotas aparecen en las columnas del ítem, y los totales en el recuadro **Cálculo do imposto**. Los mensajes automáticos de la operación aparecen en el recuadro **Dados adicionais**. ## Resultado esperado Usted sabe de dónde vino cada valor fiscal del ítem: la operación, la línea de la operación, el CFOP y cada impuesto, y sabe qué registro cambiar para modificar el resultado. ## Si algo sale mal - El ítem quedó sin CFOP y sin impuestos: revise si el producto tiene **Tipo fiscal del producto** en la empresa activa y si el campo **Contribuyente del ICMS** del cliente coincide con alguna línea de la operación. - Salió un CFOP de otra UF para un cliente local: revise la UF en la dirección de facturación del cliente. - Un impuesto salió distinto del esperado: busque la regla de ese impuesto desde la última capa hasta la primera, empezando por el perfil fiscal del tercero. ## Continúe el proceso - [Configurar la operación fiscal, las líneas y el CFOP](https://docs.kmee.com.br/es/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/tributacao/operacoes-e-cfop/) - [Preparar la empresa para operaciones fiscales brasileñas](https://docs.kmee.com.br/es/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/implantacao/)