# Comprar mercadoria com ICMS retido anteriormente por ST

> Na compra de mercadoria que já teve o ICMS recolhido por substituição tributária, o XML do fornecedor traz o CST 60. Com vídeo de 2 min no Odoo 18.

Fonte: https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/compras/compra-com-icms-st-retido-anteriormente/
Vídeo: https://drive.google.com/file/d/10SoFj0sIo8AcC_Mnxkbi8lltm4a3JYPk/view

Na compra de mercadoria que já teve o ICMS recolhido por substituição tributária, o XML do fornecedor traz o CST 60. O Odoo lê o CST e o ICMS retido do XML e registra a entrada sem crédito de ICMS.

- Perfil: Administrador
- Área: Compras e entrada de notas
- Odoo 18.0

[Vídeo: Comprar mercadoria com ICMS retido anteriormente por ST](https://drive.google.com/file/d/10SoFj0sIo8AcC_Mnxkbi8lltm4a3JYPk/view)

## Antes de começar

- Fornecedor cadastrado, como em Cadastrar cliente contribuinte de ICMS e o XML da NF-e recebida (ver Importar o XML do fornecedor com vínculo de produtos).
- Usuário com o grupo Detalhes fiscais nas linhas (Definições, Usuários e Empresas, Usuários), que abre a janela fiscal do item.

## Exemplo usado neste cenário

A Guatambu Móveis compra do Atacado Horizonte 20 luminárias de mesa articuladas LED, a 90,00 cada. O atacadista recebeu as luminárias do fabricante paulista com o ICMS retido por substituição tributária e as revende com o CST 60.

**Como os valores são calculados:**

- Valor dos produtos: 20 x 90,00 = 1.800,00, que é o total da NF-e: o imposto retido já está embutido no preço.
- O XML informa o ICMS retido na etapa anterior: base de 1.908,00 (preço do fabricante de 1.200,00 com o IVA-ST de 59%), 18% = 343,44, menos o ICMS próprio do fabricante, 216,00: 127,44 (RICMS/SP, art. 313-Z19; Portaria SRE 32/2026, item 95).
- Crédito de ICMS na entrada: zero, CST 60, ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (CFOP 1403).
- Custo da mercadoria: 1.800,00, sem ICMS a recuperar.

## Passo a passo

1. Abra o aplicativo Fiscal e, no menu Documentos, clique em Importar.

   [![Abra o aplicativo Fiscal e, no menu Documentos, clique em Importar.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/01.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/01.webp)
2. Em Arquivo a Importar, clique em Carregar arquivos e escolha o XML da NF-e do Atacado Horizonte.

   [![Em Arquivo a Importar, clique em Carregar arquivos e escolha o XML da NF-e do Atacado Horizonte.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/02.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/02.webp)
3. Confira no XML escolhido a chave de acesso, o total de 1.800,00 e o CST 60 do ICMS.

   [![Confira no XML escolhido a chave de acesso, o total de 1.800,00 e o CST 60 do ICMS.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/03.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/03.webp)
4. Confira a chave de acesso e o emitente lidos do XML.

   [![Confira a chave de acesso e o emitente lidos do XML.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/04.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/04.webp)
5. No campo Operação Fiscal, escolha Compras.

   [![No campo Operação Fiscal, escolha Compras.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/05.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/05.webp)
6. Na lista de produtos do XML, escolha a luminária de mesa articulada LED para o item AH-LUM-ART.

   [![Na lista de produtos do XML, escolha a luminária de mesa articulada LED para o item AH-LUM-ART.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/06.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/06.webp)
7. Clique em Importar fatura para criar a fatura de entrada.

   [![Clique em Importar fatura para criar a fatura de entrada.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/07.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/07.webp)
8. Clique na linha do produto para abrir os dados fiscais do item.

   [![Clique na linha do produto para abrir os dados fiscais do item.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/08.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/08.webp)
9. Na aba ICMS, confira o CST 60, ICMS cobrado anteriormente por ST, e o ICMS de 0,00.

   [![Na aba ICMS, confira o CST 60, ICMS cobrado anteriormente por ST, e o ICMS de 0,00.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/09.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/09.webp)
10. Feche a janela do item pelo X, sem alterar nada.

    [![Feche a janela do item pelo X, sem alterar nada.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/10.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/10.webp)
11. Confira o total de 1.800,00 e clique em Confirmar para lançar a fatura.

    [![Confira o total de 1.800,00 e clique em Confirmar para lançar a fatura.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/11.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/CMP-06/11.webp)

## Resultado esperado

Fatura de entrada lançada com CST 60 no ICMS e CFOP 1403, sem crédito de ICMS. O total é 1.800,00 e o custo da mercadoria também.

## Se houver erro

- **O ICMS aparece com crédito de 180,00 na linha.** A fatura foi criada a partir de pedido de compra e não do XML. Importe o XML do fornecedor, que traz o CST 60 e o ICMS retido.

## Módulos usados

- Faturas com documento fiscal brasileiro
- Pedido de compra com impostos brasileiros