# Emitir a NFS-e quando o tomador retém o IRRF

> Quando o tomador retém tributos na fonte, a retenção é escolhida na linha da fatura, na aba do imposto, e o valor retido reduz o líquido a receber. No Odoo 18.

Fonte: https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/nfs-e/emitir-nfs-e-com-retencoes-na-fonte/
Vídeo: https://drive.google.com/file/d/1d0le_SayywUOa_hUsJ2YsoxbqgwM3CYO/view

Quando o tomador retém tributos na fonte, a retenção é escolhida na linha da fatura, na aba do imposto, e o valor retido reduz o líquido a receber. O agenciamento de carga é comissão ou mediação paga a pessoa jurídica: o tomador retém o IRRF de 1,5%, que o Odoo chama de IRPJ RET. Nos serviços da lista do art. 30 da Lei 10.833/2003, como limpeza, manutenção e assessoria, o tomador retém também PIS, COFINS e CSLL, 4,65% no total, escolhidos nas abas de cada imposto. A nota sai pelo integrador com os valores retidos no XML e na impressão.

- Perfil: Faturista
- Área: [NFS-e](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/nfs-e/)
- Odoo 18.0

[Vídeo: Emitir a NFS-e quando o tomador retém o IRRF](https://drive.google.com/file/d/1d0le_SayywUOa_hUsJ2YsoxbqgwM3CYO/view)

## Antes de começar

- Empresa e serviço configurados para o integrador ([Configurar a empresa para emitir NFS-e de Guarulhos pelo integrador](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/nfs-e/configurar-nfs-e-de-guarulhos-pelo-integrador/)) e emissão do pedido à NFS-e ([Emitir a NFS-e de um pedido de venda de serviço com ISS](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/nfs-e/emitir-nfs-e-do-pedido-de-venda-com-iss/)).
- Tomador pessoa jurídica que informou a retenção na fonte do IRRF.
- Imposto retido IRPJ RET 1,5% cadastrado na lista de impostos da localização.
- Vale no Brasil com configuração: o IRRF de 1,5% sobre comissões e corretagens pagas a pessoa jurídica (Lei 7.450/1985, art. 53; RIR/2018, art. 718, I) e a retenção de 4,65% de CSLL, COFINS e PIS nos serviços do art. 30 da Lei 10.833/2003.

## Exemplo usado neste cenário

A Ipê-Roxo presta serviço de agenciamento de carga de 10.000,00 à Canjerana Móveis, de São Paulo. A Canjerana retém o IRRF de 1,5%, 150,00. O ISS de 500,00 não é retido e fica a recolher pela Ipê-Roxo ao município de Guarulhos: o valor líquido a receber é 9.850,00.

**Como os valores são calculados:**

- Valor do serviço: 1 x 10.000,00 = 10.000,00.
- ISS: 5% de 10.000,00 = 500,00, não retido, a recolher pelo prestador ao município de Guarulhos (LC 116/2003, art. 3º; Lei municipal 5.986/2003, item 10.05).
- No Odoo, o IRRF retido pelo tomador pessoa jurídica fica na aba IRPJ da linha, como IRPJ RET.
- IRRF retido: 1,5% de 10.000,00 = 150,00 (comissões e corretagens pagas a pessoa jurídica: Lei 7.450/1985, art. 53; RIR/2018, art. 718, I).
- Valor líquido a receber: 10.000,00 - 150,00 = 9.850,00.
- Num serviço da lista do art. 30 da Lei 10.833/2003, o tomador retém também 4,65%: PIS 0,65% = 65,00, COFINS 3% = 300,00 e CSLL 1% = 100,00; o líquido passa a 9.385,00. O agenciamento de carga entra só no IRRF.

## Passo a passo

1. Em Vendas, abra Pedidos, Cotações, clique em Novo e escolha o cliente Canjerana Móveis.

   [![Em Vendas, abra Pedidos, Cotações, clique em Novo e escolha o cliente Canjerana Móveis.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/01.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/01.webp)
2. Adicione o Agenciamento de carga, 1 serviço de 10.000,00, e confira o ISSQN de 5% nos impostos.

   [![Adicione o Agenciamento de carga, 1 serviço de 10.000,00, e confira o ISSQN de 5% nos impostos.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/02.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/02.webp)
3. Clique em Confirmar, em Criar fatura e em Criar Rascunho.

   [![Clique em Confirmar, em Criar fatura e em Criar Rascunho.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/03.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/03.webp)
4. Abra a linha da fatura e, na aba IRPJ, escolha o imposto retido IRPJ RET 1,5%.

   [![Abra a linha da fatura e, na aba IRPJ, escolha o imposto retido IRPJ RET 1,5%.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/04.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/04.webp)
5. Clique em Salvar na janela da linha, salve a fatura e confira o total retido de 150,00.

   [![Clique em Salvar na janela da linha, salve a fatura e confira o total retido de 150,00.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/05.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/05.webp)
6. Clique em Confirmar e em Detalhes Fiscais.

   [![Clique em Confirmar e em Detalhes Fiscais.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/06.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/06.webp)
7. Clique em Enviar e veja a situação Aguardando processamento.

   [![Clique em Enviar e veja a situação Aguardando processamento.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/07.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/07.webp)
8. Em Ações, abra Situação do documento e clique em Consultar situação: a nota fica Autorizada.

   [![Em Ações, abra Situação do documento e clique em Consultar situação: a nota fica Autorizada.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/08.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/08.webp)
9. Clique em Ver XML e confira o valor do serviço, o IR retido de 150,00 e o líquido de 9.850,00.

   [![Clique em Ver XML e confira o valor do serviço, o IR retido de 150,00 e o líquido de 9.850,00.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/09.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/09.webp)
10. Clique em Ver PDF e confira o IR retido e o valor líquido na impressão da nota.

    [![Clique em Ver PDF e confira o IR retido e o valor líquido na impressão da nota.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/10.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/NFS-19/10.webp)

## Resultado esperado

NFS-e nº 1 autorizada para 10.000,00, com IRRF retido de 150,00, ISS de 500,00 a recolher e líquido a receber de 9.850,00, com XML e impressão do Odoo.

## Se houver erro

- **O total retido aparece zerado depois de salvar a fatura.** A linha foi salva sem o imposto retido. Abra a linha de novo, escolha o imposto retido na aba do imposto e salve a fatura.
- **A nota volta Rejeitada.** Dado do prestador, tomador ou retenção divergente do cadastro do município. Leia o motivo no aviso vermelho da nota, corrija o dado e envie de novo.

## Módulos usados

- [Pedido de venda com impostos brasileiros](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/modulos/localizacao-brasileira/l10n-br-sale/)
- [Faturas com documento fiscal brasileiro](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/modulos/localizacao-brasileira/l10n-br-account/)
- [Base da NFS-e](https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/modulos/localizacao-brasileira/l10n-br-nfse/)