# Conferir o ICMS ST com MVA, CEST e destinos

> A substituição tributária fica cadastrada no Regulamento do ICMS, por estado de origem: cada definição liga um imposto. No Odoo 18.

Fonte: https://docs.kmee.com.br/odoo/18.0/localizacoes/brasil/tributacao/icms-st-com-mva-e-cest/
Vídeo: https://drive.google.com/file/d/1Sy_IyJGvj0RZbim2hvs327VrZ8JLn45b/view

A substituição tributária fica cadastrada no Regulamento do ICMS, por estado de origem: cada definição liga um imposto, com a MVA e a alíquota interna de destino, a uma lista de CEST e de UF de destino. O analista confere onde ler isso e o que a nota de uma luminária de mesa vai usar.

- Perfil: Analista fiscal
- Área: Tributação e operações fiscais
- Odoo 18.0

[Vídeo: Conferir o ICMS ST com MVA, CEST e destinos](https://drive.google.com/file/d/1Sy_IyJGvj0RZbim2hvs327VrZ8JLn45b/view)

## Antes de começar

- Regulamento do ICMS com as definições de ICMS ST de São Paulo aprovadas.
- Produto com NCM e CEST ligado, como a luminária de mesa LED (CEST 21.124.00).
- Vale no Brasil com configuração: a MVA e a alíquota de cada UF são cadastradas conforme a norma vigente.

## Exemplo usado neste cenário

A Guatambu Móveis vende luminárias de mesa LED em São Paulo. O IVA-ST das luminárias (CEST 21.124.00) é de 59% e a alíquota interna de destino é de 18%.

**Como os valores são calculados:**

- Base da ST = valor da mercadoria x (1 + MVA) = 100,00 x 1,59 = 159,00 (LC 87/1996, art. 8º, II e § 4º; IVA-ST de 59% da Portaria SRE 32/2026, item 95).
- ICMS ST = base da ST x alíquota interna de destino - ICMS próprio = 159,00 x 18% - 100,00 x 18% = 28,62 - 18,00 = 10,62.
- O IPI, o frete e o seguro, quando existem, entram na base da ST antes da MVA.

## Passo a passo

1. Abra o aplicativo Fiscal pelo menu de aplicativos.

   [![Abra o aplicativo Fiscal pelo menu de aplicativos.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/01.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/01.webp)
2. Abra o menu Configuração e escolha Regulamento do ICMS.

   [![Abra o menu Configuração e escolha Regulamento do ICMS.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/02.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/02.webp)
3. Abra o Regulamento do ICMS.

   [![Abra o Regulamento do ICMS.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/03.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/03.webp)
4. Abra a aba São Paulo e a subaba ST: as definições de ICMS ST de São Paulo.

   [![Abra a aba São Paulo e a subaba ST: as definições de ICMS ST de São Paulo.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/04.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/04.webp)
5. Abra a definição ICMS MVA 59% e confira o imposto: MVA de 59% e alíquota de 18%.

   [![Abra a definição ICMS MVA 59% e confira o imposto: MVA de 59% e alíquota de 18%.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/05.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/05.webp)
6. Confira a UF de destino da definição: SP.

   [![Confira a UF de destino da definição: SP.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/06.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/06.webp)
7. Na aba CEST, confira o CEST 21.124.00, das luminárias de interior.

   [![Na aba CEST, confira o CEST 21.124.00, das luminárias de interior.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/07.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/07.webp)
8. Feche a janela sem salvar, em Cancelar ou Descartar.

   [![Feche a janela sem salvar, em Cancelar ou Descartar.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/08.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/18.0/FIS-04/08.webp)

## Resultado esperado

Definição de ICMS ST de São Paulo conferida: MVA de 59%, alíquota interna de 18%, destino SP e CEST 21.124.00. A venda de luminária de mesa para SP usa essa definição.

## Se houver erro

- **A nota de um produto com ST sai sem ICMS ST.** O produto está sem o CEST ou sem o NCM ligado ao CEST. Informe o NCM e o CEST do produto no cadastro e emita a nota de novo.

## Módulos usados

- Motor fiscal brasileiro