# Conferir quanto de cada imposto foi destacado no período

> Mostra, por tributo, a base e o valor de imposto do período, nas vendas e nas compras, e abre os lançamentos de cada valor. Com vídeo de 1 min.

Fonte: https://docs.kmee.com.br/odoo/localizacoes/brasil/contabilidade/conferir-quanto-imposto-foi-destacado-periodo/
Vídeo: https://drive.google.com/file/d/1CsJcx3VWYAOlhYDUjNgGZop1DMA-ueVa/view

Mostra, por tributo, a base e o valor de imposto do período, nas vendas e nas compras, e abre os lançamentos de cada valor.

- Perfil: Contador
- Área: [Contabilidade](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/contabilidade/)
- Odoo 16.0

Etapa 11 de 25 do processo [Contabilidade e demonstrações](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/contabilidade/#processo-v30)

[Vídeo: Conferir quanto de cada imposto foi destacado no período](https://drive.google.com/file/d/1CsJcx3VWYAOlhYDUjNgGZop1DMA-ueVa/view)

## Antes de começar

- Vendas e compras do 1º trimestre de 2026 lançadas.

## Exemplo usado neste cenário

No trimestre, as vendas de 150.000,00 destacaram ICMS de 18.000,00, PIS de 858,00 e COFINS de 3.960,00; as compras deram crédito de ICMS de 9.000,00.

**Como os valores são calculados:**

- ICMS das vendas: 12% de 150.000,00 = 18.000,00 (alíquota interna de São Paulo para assentos e móveis das posições 9401 e 9403, RICMS/SP, Decreto 45.490/2000, art. 54, XIII, a e b). Crédito das compras: 12% de 75.000,00 = 9.000,00.
- PIS e COFINS cumulativos sobre a receita sem o ICMS (STF, RE 574.706, Tema 69): 150.000,00 - 18.000,00 = 132.000,00; 0,65% e 3% de 132.000,00 = 858,00 e 3.960,00. Na coluna Saldo Base, o PIS e a COFINS das vendas mostram o valor das notas, 150.000,00.
- IBS e CBS de 2026 são do ano de teste (LC 214/2025): destacados nas notas e só informativos, sem efeito no resultado. Nas vendas, o tributo e a dedução caem na mesma conta de controle e se anulam. Nas compras, ficam na conta do estoque, junto da mercadoria: o custo das compras é 75.000,00 menos o crédito de ICMS de 9.000,00 = 66.000,00, lançado em duas partes na mesma conta, a linha da mercadoria (65.340,00, a que aparece na coluna Saldo Base) e as linhas de IBS e CBS (660,00, 1% de 66.000,00).

## Passo a passo

1. Abra o menu Relatórios e escolha Saldo Impostos.

   [![Abra o menu Relatórios e escolha Saldo Impostos.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/01.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/01.webp)
2. Informe o período de 01/01/2026 a 31/03/2026.

   [![Informe o período de 01/01/2026 a 31/03/2026.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/02.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/02.webp)
3. Clique em Impostos abertos.

   [![Clique em Impostos abertos.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/03.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/03.webp)
4. Confira o ICMS das vendas, 18.000,00 sobre 150.000,00, e o crédito das compras, 9.000,00 (12% de 75.000,00); na base das compras aparece a mercadoria, 65.340,00.

   [![Confira o ICMS das vendas, 18.000,00 sobre 150.000,00, e o crédito das compras, 9.000,00 (12% de 75.000,00); na base das compras aparece a mercadoria, 65.340,00.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/04.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/04.webp)
5. Confira o PIS, 858,00, e a COFINS, 3.960,00, das vendas, calculados sobre 132.000,00, a receita sem o ICMS; a base mostra o valor das notas, 150.000,00.

   [![Confira o PIS, 858,00, e a COFINS, 3.960,00, das vendas, calculados sobre 132.000,00, a receita sem o ICMS; a base mostra o valor das notas, 150.000,00.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/05.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/05.webp)
6. Clique na lupa do ICMS das vendas para ver os lançamentos.

   [![Clique na lupa do ICMS das vendas para ver os lançamentos.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/06.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/CTB-25/06.webp)

## Resultado esperado

Base e imposto de cada tributo no trimestre, com os lançamentos de cada valor.

## Se houver erro

- **Um imposto não aparece.** Não houve lançamento desse imposto no período. Confira as datas e as faturas do período.

Mais tarefas do perfil: [Contador](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/funcional/papel/contador/), [Analista fiscal](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/funcional/papel/analista-fiscal/).

[Anterior: etapa 10Conferir os lançamentos de um diário no mês](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/contabilidade/conferir-lancamentos-diario-mes/)[Próxima: etapa 12Lançar a folha pelo resumo do escritório](https://docs.kmee.com.br/odoo/enterprise/localizacoes/brasil/contabilidade/lancar-folha-resumo-escritorio/)