# Gerar a fatura de comissão a pagar ao representante com as retenções

> Transforma a liquidação do representante em fatura de fornecedor com o serviço Comissão de vendas e o documento NFS-e. Com vídeo de 2 min.

Fonte: https://docs.kmee.com.br/odoo/localizacoes/brasil/vendas/gerar-fatura-de-comissao-do-representante-com-retencoes/
Vídeo: https://drive.google.com/file/d/1xJySL6GPWIdBjYa56AXJAKw1VXS3EwPv/view

Transforma a liquidação do representante em fatura de fornecedor com o serviço Comissão de vendas e o documento NFS-e. Com a série e o número da nota que o representante emitiu e o IRRF de 1,5% retido na linha, a fatura confirma com o valor líquido a pagar.

- Perfil: Financeiro
- Área: [Vendas e NF-e de saída](https://docs.kmee.com.br/odoo/localizacoes/brasil/vendas/)
- Odoo 16.0

Etapa 10 de 10 do processo [Contratos, etapas e comissões de venda](https://docs.kmee.com.br/odoo/localizacoes/brasil/vendas/vendas-planejadas/#processo-v45)

[Vídeo: Gerar a fatura de comissão a pagar ao representante com as retenções](https://drive.google.com/file/d/1xJySL6GPWIdBjYa56AXJAKw1VXS3EwPv/view)

## Antes de começar

- Liquidação do representante feita (Calcular a comissão das faturas pagas do mês).
- Em Faturamento, Configuração, Definições, a geração do documento fiscal da comissão ligada, com NFS-e, a operação Compras e o serviço Comissão de vendas (item 10.09 da LC 116/2003); série da NFS-e cadastrada na empresa.
- Representante pessoa jurídica do Lucro Presumido ou Real, em São Paulo.
- Usuário com acesso Comissões: Gerente, Faturamento: Administrador, Fiscal: Usuário e o acesso Gerenciar comissões das faturas.

## Exemplo usado neste cenário

A liquidação de setembro do representante Jatobá Representações Comerciais é de 1.000,00. Ele emitiu a NFS-e nº 2847, série 1, desse valor. A Guatambu Móveis lança a fatura a pagar e retém o IRRF.

**Como os valores são calculados:**

- Comissão: 5% de 20.000,00 de faturas pagas = 1.000,00.
- IRRF de 1,5% sobre a comissão paga a pessoa jurídica por representação comercial: 1,5% de 1.000,00 = 15,00 (RIR/2018, Decreto 9.580/2018, art. 718, I, e Lei 7.450/1985, art. 53; DARF 8045). Líquido a pagar: 1.000,00 - 15,00 = 985,00.
- Sem retenção de PIS, COFINS e CSLL: a representação comercial não está entre os serviços do art. 30 da Lei 10.833/2003 (Solução de Consulta Cosit 263/2019).
- O representante precisa ser do Lucro Presumido ou Real: o optante pelo Simples Nacional não sofre retenção de IRRF (IN RFB 765/2007).
- O ISS do item 10.09 da LC 116/2003 (representação de qualquer natureza, inclusive comercial) é do município do prestador, São Paulo (LC 116/2003, art. 3º, caput).
- O ISS do representante não é retido pela Guatambu: o subitem 10.09 não está no art. 9º da Lei 13.701/2003.
- A comissão do vendedor empregado (300,00) segue na folha de pagamento.

## Passo a passo

1. Em Comissões, abra Liquidações, Liquidações, e a liquidação do representante Jatobá.

   [![Em Comissões, abra Liquidações, Liquidações, e a liquidação do representante Jatobá.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/01.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/01.webp)
2. Clique em Faturar e em Criar Faturas: nasce a fatura a pagar com o serviço Comissão de vendas.

   [![Clique em Faturar e em Criar Faturas: nasce a fatura a pagar com o serviço Comissão de vendas.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/02.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/02.webp)
3. Abra a fatura: o documento é a NFS-e e o fornecedor é o representante.

   [![Abra a fatura: o documento é a NFS-e e o fornecedor é o representante.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/03.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/03.webp)
4. Informe a série 1 e o número 2847 da NFS-e que o representante emitiu.

   [![Informe a série 1 e o número 2847 da NFS-e que o representante emitiu.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/04.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/04.webp)
5. Abra a linha e, na aba IRPJ, escolha IRPJ RET 1,5%, a retenção na fonte sobre a comissão.

   [![Abra a linha e, na aba IRPJ, escolha IRPJ RET 1,5%, a retenção na fonte sobre a comissão.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/05.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/05.webp)
6. Salve a linha e clique em Confirmar: 15,00 retidos e 985,00 a pagar.

   [![Salve a linha e clique em Confirmar: 15,00 retidos e 985,00 a pagar.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/06.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/06.webp)
7. Clique em Contas RET: a guia do IRRF de 15,00 já nasce a pagar para a Receita Federal.

   [![Clique em Contas RET: a guia do IRRF de 15,00 já nasce a pagar para a Receita Federal.](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/07.webp)](https://docs.kmee.com.br/odoo/videos/passos/VPL-09/07.webp)

## Resultado esperado

Fatura de comissão de 1.000,00 confirmada, com 15,00 de IRRF retido e 985,00 a pagar ao representante, a guia do IRRF de 15,00 gerada a pagar para a Receita Federal e a liquidação com a situação Faturado.

## Se houver erro

- **O assistente avisa que não há liquidação válida para faturar.** A liquidação já foi faturada ou está cancelada. Abra a liquidação e confira a situação; só a liquidação Liquidado pode ser faturada.

## Módulos usados

- [Faturas com documento fiscal brasileiro](https://docs.kmee.com.br/odoo/modulos/localizacao-brasileira/l10n-br-account/)

Mais tarefas do perfil: [Financeiro](https://docs.kmee.com.br/odoo/funcional/papel/financeiro/).

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