Lançar e pagar a fatura de um fornecedor no exterior com variação cambial
Lança em dólar a fatura comercial de um fornecedor nos Estados Unidos e paga pelo Itaú numa data em que o dólar subiu: a fatura entra em reais pela cotação do dia dela, o pagamento sai pela cotação do dia do pagamento e o Odoo lança sozinho a diferença como variação cambial.
- Perfil: Financeiro
- Área: Financeiro: contas a receber, contas a pagar e tesouraria
- Odoo 18.0
Antes de começar
- Dólar ativo, com as cotações de venda do Banco Central de 06/10/2026 (4,9698) e de 21/10/2026 (5,0277) lançadas em Moedas.
- Contas de variação cambial na empresa: 6.1.2.1.04 Variações Cambiais Ativas e 5.1.1.6.05 Variações Cambiais Passivas.
- Fornecedor Ashgrove Furniture Components Inc., em Grand Rapids, Estados Unidos.
- Vale no Brasil como está: a fatura comercial em dólar entra em reais pela cotação do dia, a variação cambial é despesa ou receita financeira, e os tributos da importação entram na nota fiscal de importação.
Exemplo usado neste cenário
A loja comprou rodízios e bases para cadeiras de um fabricante nos Estados Unidos por US$ 2.000,00, faturados em 06/10/2026 com vencimento em 21/10/2026, e pagou no vencimento. A fatura comercial (invoice) é a dívida com o fornecedor; os tributos da importação entram na nota fiscal de importação.
Como os valores são calculados:
- Fatura: US$ 2.000,00 x 4,9698 = R$ 9.939,60 a pagar, lançada na data da fatura, 06/10/2026.
- Pagamento: US$ 2.000,00 x 5,0277 = R$ 10.055,40 saem do banco.
- Variação cambial passiva realizada: 10.055,40 - 9.939,60 = 115,80, despesa financeira (Lei 6.404/1976, art. 184; NBC TG 02).
- A variação do saldo em aberto no fim do mês é a da tarefa Calcular a variação cambial do mês; aqui ela se realiza no pagamento.
- O lançamento da diferença de câmbio entra no diário Diferença de câmbio com data de 31/10/2026, no mês do pagamento: débito de 115,80 em 5.1.1.6.05 Variações Cambiais Passivas e crédito em 2.1.1.1.01 Fornecedores.
Passo a passo
- Abra Fornecedores, Contas, clique em Novo e escolha o fornecedor Ashgrove Furniture Components Inc.
- Informe 06/10/2026 na data da conta e na data contábil, o vencimento, 21/10/2026, e a moeda USD.
- Adicione a linha de rodízios e bases para cadeiras, na conta 1.1.3.1.02, por US$ 2.000,00.
- Clique em Confirmar: em reais, a dívida com o fornecedor é de 9.939,60 (cotação de 4,9698).
- Clique em Pagar: diário Itaú, data 21/10/2026, US$ 2.000,00.
- Clique em Criar pagamento: US$ 2.000,00 saem do Itaú como R$ 10.055,40 (cotação de 5,0277).
- Abra Financeiro, Lançamentos de diário, e o lançamento de Diferença de Câmbio: 115,80 de variação cambial passiva.
Resultado esperado
Fatura de US$ 2.000,00 lançada por R$ 9.939,60 e paga no vencimento, em 21/10/2026, por R$ 10.055,40 (Em pagamento até a conciliação do extrato), com lançamento automático de 115,80 de variação cambial passiva.
Se houver erro
- A diferença de câmbio não é lançada. A empresa está sem as contas de variação cambial ou a cotação é a mesma nas duas datas. Informe as contas de ganho e perda de câmbio em Configuração, Definições, e confira as cotações.