Receber de um cliente no exterior com variação cambial
A venda para o exterior foi faturada em dólar e convertida pela cotação do dia da fatura. No recebimento, a cotação é outra: o Odoo registra o pagamento em dólar, quita a fatura e lança a diferença como variação cambial.
- Perfil: Financeiro
- Área: Financeiro: contas a receber, contas a pagar e tesouraria
- Odoo 18.0
Antes de começar
- Fatura de exportação de US$ 100,00 da Quillstone Books LLC, de 01/09/2026, convertida a R$ 5,40 por dólar (540,00).
- Cotação do dólar de R$ 5,50 em 30/09/2026.
- Vale no Brasil com configuração: no diário Itaú, o Pagamento manual de entrada lança em 1.1.1.2.91 Recebimentos pendentes, e a fatura fica Em pagamento até a conciliação com o extrato.
Exemplo usado neste cenário
A Quillstone Books, livraria de Boston, pagou em 30/09/2026, na conta do Itaú, os US$ 100,00 da cadeira giratória comprada em 01/09/2026.
Como os valores são calculados:
- Fatura: US$ 100,00 x 5,40 = R$ 540,00, a receber em 1.1.2.1.01 Clientes.
- Recebimento: US$ 100,00 x 5,50 = R$ 550,00, com débito em 1.1.1.2.91 Recebimentos pendentes e crédito em 1.1.2.1.01 Clientes.
- Variação cambial ativa: 550,00 - 540,00 = 10,00, com débito em 1.1.2.1.01 Clientes e crédito em 6.1.2.1.04 Variações Cambiais Ativas, em 30/09/2026 (CPC 02 (R2), item 28; Lei 9.718/1998, art. 9º).
- Na exportação, a receita é isenta de PIS e COFINS no lucro presumido (MP 2.158-35/2001, art. 14, II) e imune ao ICMS (Constituição, art. 155, § 2º, X, a).
Passo a passo
- Abra o menu Clientes, escolha Faturas e abra a fatura da Quillstone Books, de US$ 100,00.
- Clique em Pagar, escolha o diário Itaú e a data 30/09/2026, com o valor de US$ 100,00.
- Clique em Criar pagamento: a fatura fica quitada, com a faixa Em Pagamento.
- Abra o menu Financeiro, escolha Lançamentos de diário e abra o lançamento do diário Diferença de câmbio: 10,00 em Variações Cambiais Ativas.
Resultado esperado
Fatura de US$ 100,00 da Quillstone Books quitada pelo recebimento de 30/09/2026 no Itaú, com a faixa Em pagamento até a conciliação com o extrato, e a variação cambial ativa de 10,00 lançada em 6.1.2.1.04 Variações Cambiais Ativas.
Se houver erro
- A diferença de câmbio não aparece. Falta a cotação do dólar de 30/09/2026, e o Odoo usou a última cotação cadastrada, a mesma da fatura. Cadastre a cotação do dólar de 30/09/2026 em Configuração, Moedas, antes de clicar em Pagar.
- A variação cambial saiu com outro valor. A data de pagamento ficou com a data de hoje, e o Odoo usou a cotação de hoje. Abra o pagamento pelo botão Pagamentos da fatura, clique em Voltar para provisório e em Cancelar; depois clique em Pagar de novo, com a data 30/09/2026.
Módulos usados
- Faturamento e contabilidade
- Faturas com documento fiscal brasileiro