Lançar a folha do escritório com o líquido de cada funcionário

Antes de começar

• Planilha da folha enviada pelo escritório, com as colunas Referência, Data, Diário, Itens de diário/Conta, Itens de diário/Parceiro, Itens de diário/Rótulo, Itens de diário/Data de vencimento, Itens de diário/Débito e Itens de diário/Crédito, e uma linha por partida.
• Conta de salários a pagar (2.1.5.1.01 Salários) do tipo Contas a pagar e reconciliável, para o Odoo guardar um item em aberto por funcionário.
• Funcionários cadastrados como contatos, e a distribuição analítica configurada por funcionário (Configuração, Contabilidade analítica, Modelos de distribuição analítica): a despesa de pessoal de cada um vai para o centro de custo dele.
• Vale no Brasil com configuração: a conta de salários a pagar do tipo Contas a pagar, o cadastro dos funcionários e a distribuição analítica por funcionário estão feitos; o INSS e o IRRF vêm calculados pelo escritório, e a planilha é só a entrada dos lançamentos.

Exemplo usado neste cenário

Folha de outubro de 2026 de três funcionários da Guatambu Móveis, enviada pelo escritório Tiriba Contabilidade: Maria Fernanda Santos (salário de R$ 6.000,00, INSS de R$ 641,51 e IRRF de R$ 385,10) e Camila Rocha Duarte (R$ 3.200,00, INSS de R$ 272,60), no centro de custo Administrativo, e Bruno Teixeira Lima (R$ 4.200,00, INSS de R$ 392,60), em Operações.

Como os valores são calculados:

• INSS do empregado, tabela progressiva de 2026 (Portaria Interministerial MPS/MF 13/2026): 7,5% até 1.621,00, 9% até 2.902,84, 12% até 4.354,27 e 14% até 8.475,55, cada alíquota sobre a sua faixa.
• Maria Fernanda Santos, salário de 6.000,00: INSS de 121,575 + 115,3656 + 174,1716 + 230,4022 = 641,5144, ou 641,51 (6.000,00 x 14% - 198,49). IRRF pela tabela mensal da Lei 15.191/2025, com a dedução do INSS, 641,51, maior que o desconto simplificado mensal de 607,20: base de 6.000,00 - 641,51 = 5.358,49; 5.358,49 x 27,5% - 908,73 = 564,85; redução da Lei 15.270/2025 para rendimento de 5.000,01 a 7.350,00: 978,62 - 0,133145 x 6.000,00 = 179,75; IRRF = 564,85 - 179,75 = 385,10. Líquido: 6.000,00 - 641,51 - 385,10 = 4.973,39.
• Camila Rocha Duarte, 3.200,00: INSS de 121,575 + 115,3656 + 35,6592 = 272,5998, ou 272,60. IRRF de 0,00: com rendimento de até 5.000,00, a redução da Lei 15.270/2025 zera o imposto da tabela. Líquido: 3.200,00 - 272,60 = 2.927,40.
• Bruno Teixeira Lima, 4.200,00: INSS de 121,575 + 115,3656 + 155,6592 = 392,5998, ou 392,60. IRRF de 0,00, pela mesma redução para rendimento de até 5.000,00. Líquido: 4.200,00 - 392,60 = 3.807,40.
• Débitos: salários 6.000,00 + 3.200,00 + 4.200,00 = 13.400,00 (Administrativo 9.200,00 e Operações 4.200,00). Créditos: INSS 641,51 + 272,60 + 392,60 = 1.306,71 e IRRF 385,10, ambos com a Receita Federal, e salários a pagar 4.973,39 + 2.927,40 + 3.807,40 = 11.708,19; 1.306,71 + 385,10 + 11.708,19 = 13.400,00.
• Natureza das contas: salários é despesa (débito); INSS e IRRF a recolher e salários a pagar são passivo (crédito). O líquido a pagar de cada funcionário é um item em aberto próprio na conta 2.1.5.1.01, com o funcionário como parceiro.
• Esta planilha traz os salários e os descontos dos funcionários. Os encargos da empresa sobre a folha, 27,8% de INSS patronal, RAT e terceiros (13.400,00 x 27,8% = 3.725,20) e 8% de FGTS (13.400,00 x 8% = 1.072,00), entram do mesmo jeito quando o escritório os manda na planilha, ou pelo modelo de Lançar a folha pelo resumo do escritório.
• Vencimento: o salário líquido de cada funcionário vence em 06/11/2026, a sexta-feira antes do quinto dia útil de novembro (sábado, 07/11, com o feriado de 02/11; CLT, art. 459, § 1º), como em Programar o pagamento dos salários e das guias da folha. A data vai na coluna Itens de diário/Data de vencimento da planilha, e é por ela que a ordem de pagamento encontra os salários a pagar.

Passo a passo

1. Confira a planilha do escritório: uma linha por partida, com conta, funcionário, débito e crédito.

   

2. Abra Financeiro, Lançamentos de diário, clique na engrenagem ao lado do título e escolha Importar registros.

   

3. Clique em Carregar arquivo de dados e escolha a planilha: o Odoo liga cada coluna ao seu campo.

   

4. Clique em Teste: Tudo parece válido.

   

5. Clique em Importar: a folha entra em rascunho.

   

6. Abra a folha, confira o funcionário e o centro de custo de cada linha e o total de R$ 13.400,00 e clique em Lançar.

   

7. Abra Relatórios, Razão Geral e informe 01/10/2026 a 31/10/2026, a conta 2.1.5.1.01 e os funcionários.

   

8. Clique em Visualizar: cada funcionário tem o seu lançamento de salário a pagar.

   

9. Abra Itens abertos, informe 31/10/2026, os funcionários e Apenas Contas a Pagar e clique em Visualizar.

   

Resultado esperado

Folha de outubro lançada com R$ 13.400,00 a débito e a crédito: despesa de salários por centro de custo, INSS e IRRF a recolher com a Receita Federal e R$ 11.708,19 de salário líquido em aberto, em um item para cada funcionário.

Se houver erro

• O Teste aponta conta ou parceiro não encontrado. O código da conta ou o nome do funcionário na planilha é diferente do cadastrado no Odoo. Corrija na planilha a conta com o código e o nome do plano de contas e o funcionário com o nome do contato, e teste de novo.
• O Odoo recusa lançar porque o lançamento não está balanceado. A soma dos débitos da planilha é diferente da soma dos créditos. Peça ao escritório a linha que falta ou ajuste a divergente na planilha e importe de novo.
• A coluna Analítico das despesas está vazia. O funcionário da linha não tem a distribuição analítica configurada, ou a linha ficou sem funcionário. Informe o funcionário na linha de despesa ou cadastre a distribuição analítica dele em Modelos de distribuição analítica.
• Os Itens abertos não mostram os salários. A data do relatório é anterior à da folha, ou o funcionário não foi incluído no filtro. Informe a data de 31/10/2026 e escolha os funcionários da folha.

Módulos usados

• Faturamento e contabilidade
• Relatórios contábeis (razão, balancete e vencidos)