Emitir o balancete, a DRE e o balanço

Antes de começar

O movimento do 1º trimestre de 2026 está lançado na empresa: vendas, compras, salários e encargos, depreciação, custo das mercadorias vendidas, extrato conciliado e o IRPJ e a CSLL do trimestre. Os relatórios SIG da empresa estão cadastrados: a DRE do 1º trimestre de 2026 e o Balanço Patrimonial em 31/03/2026, com o Orçamento 2026 confirmado para a comparação. O relatório SIG DRE consolidada do grupo - 1º trimestre de 2026 está cadastrado, e o movimento do 1º trimestre de 2026 está lançado nas duas empresas do grupo. Para o grupo, o usuário tem acesso às duas empresas. Vale no Brasil com configuração: o balancete lê o plano de contas brasileiro e os lançamentos do período, e a DRE, o Balanço, a DRE consolidada e a comparação com o orçamento são relatórios SIG cadastrados para a empresa, com as contas do plano brasileiro já classificadas nas linhas deles.

Passo a passo

1. Emita o balancete do trimestre

No Faturamento, abra o menu Relatórios e escolha Balancete. Informe o período de 01/01/2026 a 31/03/2026, mantenha Ocultar contas zeradas marcado e marque Mostrar hierarquia. Clique em Visualizar. Confira o ATIVO, com saldo final de 151.496,00, e o PASSIVO, de 146.050,00 (passivo com o patrimônio líquido). Confira as DESPESAS, 121.836,00, e as RECEITAS, 127.282,00. 151.496,00 + 121.836,00 = 273.332,00 = 146.050,00 + 127.282,00: débitos e créditos se igualam.

2. Confira o saldo de cada cliente e de cada fornecedor

No mesmo balancete, com o período de 01/01/2026 a 31/03/2026, marque Exibir Detalhes do Parceiro e clique em Visualizar. Em Clientes, confira a Lince Azul com 20.000 (45.000,00 faturados - 25.000,00 recebidos), a Clínica Tamboril quitada (55.000,00 - 55.000,00) e a Escola Corruíra com 30.000 (50.000,00 - 20.000,00). Em Fornecedores, confira o Atacado Horizonte e a Secretaria Especial da Receita Federal do Brasil quitados, com saldo zero: o que vencia em abril foi pago em 31/03.

3. Emita a DRE do trimestre

Abra o menu Relatórios, escolha Relatórios SIG e clique em Visualizar na DRE do 1º trimestre de 2026. Exemplo: um comércio de cadeiras e mesas de escritório no Lucro Presumido, que vendeu 50.000,00 por mês. Confira a receita bruta do trimestre, 150.000 (3 x 50.000,00). Confira as deduções de 22.818 (ICMS 18.000,00, PIS 858,00 e COFINS 3.960,00) e o lucro bruto de 52.182 (127.182,00 de receita líquida - 75.000,00 de custo das mercadorias vendidas). As despesas operacionais são 43.392,00: pessoal 32.592,00 (salários 24.000,00 e encargos 8.592,00), administrativas 10.050,00 e depreciação 750,00. Com 100,00 de juros recebidos, o resultado antes dos tributos é 8.890,00. O IRPJ de 1.815,00 e a CSLL de 1.629,00 deixam o resultado líquido do trimestre: 5.446.

4. Emita o Balanço Patrimonial

Abra o menu Relatórios, escolha Relatórios SIG e clique em Visualizar no Balanço Patrimonial em 31/03/2026. Confira o total do ativo: 151.496 (caixa e bancos 41.246,00, clientes 50.000,00, estoques 31.000,00 e imobilizado 29.250,00, que é 30.000,00 menos 750,00 de depreciação acumulada). Confira o resultado do exercício, 5.446, igual ao da DRE, e o total do passivo e do PL: 151.496 (passivo 16.050,00 + patrimônio líquido 135.446,00).

5. Veja a DRE do grupo

Abra o aplicativo Faturamento e, no seletor de empresas, no alto à direita, marque também a Guatambu Montagem e Serviços Ltda. Abra Relatórios > Relatórios SIG e clique em Visualizar na DRE consolidada do grupo, 1º trimestre de 2026. Confira as colunas: uma para cada empresa e a Consolidado, que soma as duas. Receita bruta: 150.000 na Guatambu Móveis, 30.000 na Guatambu Serviços e 180.000 no grupo. Lucro bruto: 52.182, 27.405 e 79.587. Resultado líquido: 5.446 mais 10.101, ou 15.547 no consolidado. As empresas não fizeram operações entre si, então não há valores a eliminar.

6. Compare o orçado e o realizado

Abra o menu Relatórios e escolha Orçamentos SIG (por contas). Abra o Orçamento 2026, confirmado, de 01/01/2026 a 31/12/2026: uma linha por conta da DRE, como vendas de 55.000 e salários de 7.500 por mês. Depois abra a DRE do 1º trimestre de 2026 com realizado e orçado. Receita bruta: realizado 150.000, orçado 165.000 (3 x 55.000,00), -9,1%; deduções 22.818 contra 25.095. Custo das vendas, 75.000 contra 81.000 (-7,4%); despesas com pessoal, 32.592 contra 30.600 (+6,5%). CSLL e IRPJ, 1.629 e 1.815 contra 1.790 e 2.000. Resultado: 5.446 contra 13.180. Nas linhas de subtotal, a variação compara o subtotal realizado com o orçado: no lucro bruto, (52.182,00 - 58.905,00) / 58.905,00 = -11,4%.

Resultado esperado

O balancete do trimestre fecha com débitos e créditos iguais (273.332,00), os clientes e os fornecedores mostram os saldos, a DRE mostra o resultado líquido de 5.446 e o Balanço fecha em 151.496. O grupo tem a DRE num relatório só (resultado líquido de 15.547) e o trimestre é comparado com o orçamento: vendas 9,1% abaixo, despesas com pessoal 6,5% acima e resultado de 5.446 contra 13.180.

Se algo der errado

Se aparecerem contas sem movimento, marque Ocultar contas zeradas e visualize de novo. Se um parceiro não aparecer, o lançamento foi feito sem parceiro na conta de clientes ou de fornecedores: abra o lançamento e informe o parceiro. Se o Balanço não fechar, alguma conta do plano está sem a classificação contábil usada pelas linhas do Balanço: classifique a conta em Configuração > Plano de contas e clique em Atualizar no relatório. Se a DRE sair zerada, o período da coluna não tem movimento: lance os lançamentos do período e clique em Atualizar. Se a coluna de uma das empresas sair zerada, marque as duas empresas no seletor de empresas e clique em Atualizar no relatório. Se a coluna do orçado sair vazia, confirme o orçamento e confira as datas dos itens contra o período da coluna.

Veja na prática, com vídeo

• Emitir o balancete do trimestreEmite o balancete do trimestre com a hierarquia do plano de contas: saldo inicial, débitos, créditos e saldo final de cada grupo e de cada conta.Vídeo de 1 min
• Conferir no balancete o saldo de cada cliente e de cada fornecedorAbre as contas de clientes e de fornecedores do balancete por parceiro, para conferir quem deve e a quem a empresa deve no fim do período.Vídeo de 1 min
• Emitir a DRE do trimestre e o Balanço PatrimonialEmite a Demonstração do Resultado do Exercício do 1º trimestre de 2026 e o Balanço Patrimonial em 31/03/2026 da Guatambu Móveis e Utilidades Ltda, a partir do que foi lançado.Vídeo de 1 min
• Ver a DRE consolidada das empresas do grupoEmite a DRE do 1º trimestre de 2026 das duas empresas do grupo, a Guatambu Móveis e Utilidades Ltda (comércio) e a Guatambu Montagem e Serviços Ltda (serviços), num relatório só: uma coluna para cada empresa e a coluna Consolidado, que soma as duas, linha a linha.Vídeo de 1 min
• Comparar o orçado e o realizadoConfere o orçamento de 2026, com todas as linhas da DRE, e compara, na DRE do trimestre, o realizado com o orçado, com a variação em porcentagem.Vídeo de 2 min

Continue o processo

• Fazer lançamentos manuais, por modelo e por planilha