Revisar asientos y el período contable
Reúna ventas, compras, bancos e inventario para que contabilidad revise el período.
Antes de comenzar
Tenga aprobados el plan de cuentas, los diarios, el ejercicio fiscal y los saldos iniciales. Trabaje en la empresa y el período que se están revisando, con un usuario que tenga acceso contable completo.
Paso a paso
1. Revise diarios y cuentas
En Facturación > Configuración > Contabilidad > Diarios, revise el tipo, la moneda, las cuentas por defecto y los datos bancarios de cada diario. En Facturación > Configuración > Contabilidad > Plan de cuentas, revise el tipo de cada cuenta y si permite conciliación.
2. Registre el ajuste aprobado
En Facturación > Contabilidad > Asientos contables, cree el ajuste aprobado con diario, fecha, referencia, cuentas, débitos, créditos y distribución analítica. Compruebe que los débitos y los créditos cuadran y confirme el asiento.
3. Concilie el período
Revise las facturas que siguen en borrador, las cuotas abiertas, la conciliación bancaria y los asientos de valoración del inventario. En el menú Facturación > Informes, compare el balance de comprobación y el libro mayor en las mismas fechas, solo con asientos confirmados, e investigue las diferencias antes de la liquidación de impuestos o de la exportación contable.
4. Concluya la revisión y controle el período
Guarde con el período los informes revisados, las conciliaciones y los archivos exportados. Defina, según el procedimiento de la empresa, quién puede contabilizar en el período revisado. Corrija las diferencias encontradas después con un ajuste aprobado o con la reversión del asiento, manteniendo la referencia al asiento original.
Resultado esperado
El período queda revisado, con saldos conciliados, informes de apoyo y un procedimiento de corrección definido.
Si algo sale mal
Si un ajuste no puede confirmarse, compruebe que la suma de los débitos sea igual a la de los créditos. Si un saldo de banco o de inventario difiere de lo esperado, abra el libro mayor de esa cuenta en el mismo período y localice el asiento de origen.