Pular para o conteúdo
KMEE Entrar
Odoo 16.0 Ver Community

Conferir o IPI, o CST e o enquadramento

O IPI do produto vem do NCM: cada NCM aponta para um imposto, com a alíquota da TIPI e o CST de saída. O enquadramento legal acompanha o CST. O analista confere onde ver a alíquota, o CST e o enquadramento de um produto industrializado.

Etapa 2 de 6 do processo PDV com NFC-e

Visão geral: Definir os impostos e as regras de tributação

Assistir ao vídeo
Duração: 1 min 27 s. A narração está nas legendas, na faixa de baixo do vídeo.

Antes de começar

  • NCM do produto cadastrado, com o imposto de IPI ligado.

Exemplo usado neste cenário

A Garapeira Indústria de Móveis fabrica estações de trabalho em madeira, NCM 9403.30.00, com IPI de 3,25% e CST 50 de saída tributada, enquadramento 999. O cadastro do NCM e do imposto vale para todas as empresas da base.

Como os valores são calculados:

  • IPI por fora: base = valor da operação (RIPI, Decreto 7.212/2010, art. 190, II) e alíquota da TIPI do NCM, 3,25% para 9403.30.00.
  • 10 estações a 750,00 = 7.500,00. IPI = 7.500,00 x 3,25% = 243,75. O IPI é destacado e soma ao total da nota: 7.743,75.
  • CST 50 é saída tributada (tabela de CST do IPI). Se o produto fosse isento, o CST seria 52, e se fosse imune, 54.
  • O enquadramento legal 999 (Tributação normal IPI; Outros) é o código do campo cEnq da NF-e para produto sem enquadramento especial.

Passo a passo

  1. Abra o aplicativo Fiscal pelo menu de aplicativos.
    Abra o aplicativo Fiscal pelo menu de aplicativos.
  2. Abra o menu Configuração e escolha NCM.
    Abra o menu Configuração e escolha NCM.
  3. No campo de pesquisa, digite 9403.30.00 e pressione Enter.
    No campo de pesquisa, digite 9403.30.00 e pressione Enter.
  4. Abra o NCM 9403.30.00.
    Abra o NCM 9403.30.00.
  5. Confira o Imposto IPI do NCM: IPI 3,25%.
  6. Abra o menu Configuração e escolha Imposto.
    Abra o menu Configuração e escolha Imposto.
  7. Pesquise IPI 3,25%, abra o imposto e confira o percentual de 3,25 e o CST de saída 50.
    Pesquise IPI 3,25%, abra o imposto e confira o percentual de 3,25 e o CST de saída 50.
  8. Abra o menu Configuração e escolha Enquadramento do IPI.
    Abra o menu Configuração e escolha Enquadramento do IPI.
  9. Pesquise 999, abra o enquadramento e confira Tributação normal IPI; Outros;.
    Pesquise 999, abra o enquadramento e confira Tributação normal IPI; Outros;.

Resultado esperado

NCM 9403.30.00 conferido com IPI de 3,25%, CST de saída 50 e enquadramento 999, os dados que a nota da estação de trabalho leva.

Se houver erro

  • A nota sai sem IPI para o produto industrializado. A empresa emissora é comércio e a linha da operação fixa o IPI como não tributado. Use a operação de venda da indústria, que mantém o IPI do NCM.

Módulos usados

Mais tarefas do perfil: Analista fiscal.